Het overgangsrecht hypotheek houdt in dat de oude hypotheekregels blijven gelden voor jouw eigenwoningschuld, als je op 31 december 2012 al een eigenwoningschuld had. Met de eigenwoningschuld wordt bedoeld de lening die je bent aangegaan voor het kopen (en verbeteren) van je woning.
Na de economische crisis zijn er veel regels veranderd, vooral met betrekking tot het afsluiten van een hypotheek en het kopen van een huis. Dit heeft voor veel huizenbezitters spanning opgeleverd. Daarom is het overgangsrecht in leven geroepen in 2013.
Vóór 2013 kon je nog kiezen uit aflossingsvrije of spaarhypotheken met volledige hypotheekrenteaftrek, ook als je niets aflost tijdens de looptijd. Sinds 1 januari 2013 mag je alleen nog hypotheekrente aftrekken als je kiest voor een annuïteitenhypotheek of lineaire hypotheek. Je bent ook verplicht maandelijks af te lossen. Dit om te voorkomen dat mensen lange tijd met een hypotheekschuld achterblijven
Om te voorkomen dat bestaande huiseigenaren opeens hun renteaftrek zouden verliezen, is het overgangsrecht ingesteld. Daarmee behouden zij hun recht op hypotheekrenteaftrek onder de oude voorwaarden, zolang zij hun hypotheek niet verhogen of wijzigen.
Het overgangsrecht gaat alleen op als je vóór 1 januari een hypotheek had op de woning die jouw hoofdverblijf is. Met ‘hoofdverblijf’ wordt bedoeld de woning waar je daadwerkelijk in woont. Het overgangsrecht geldt niet voor een tweede woning of vakantiewoning. Soms geldt het overgangsrecht ook voor een woning die je tijdelijk hebt verhuurd.
Het overgangsrecht heeft vooral betrekking op de regels met betrekking tot de hypotheekrenteaftrek en het meenemen van oude hypotheekregels. Hierbij geldt dat je binnen maximaal 30 jaar moet aflossen.
Het overgangsrecht is een overgangsperiode voor huizenbezitters. Deze periode geldt tot nu toe tot uiterlijk 1 januari 2044. Tot die tijd profiteer je nog van de huidige regels, zoals de hypotheekrenteaftrek. Wil je weten of je in aanmerking komt voor de regels binnen het overgangsrecht? Neem dan vooral contact met me op.
Het overgangsrecht voor je hypotheek geldt voor wie op 31 december 2012 al een eigenwoningschuld had. Je mag dan je bestaande hypotheekvorm behouden. Dit kan een aflossingsvrije hypotheek, een spaarhypotheek of beleggingshypotheek zijn. Je profiteert dan van een hypotheek mét hypotheekrenteaftrek, maar zonder aflosverplichting.
Ook als je gaat verhuizen mag je je oude hypotheek meenemen, zolang je niet méér gaat lenen. Wil je toch extra lenen voor bijvoorbeeld een verbouwing? Dan geldt het nieuwe regime: dat deel moet je annuïtair of lineair aflossen. Sinds 1 augustus 2011 mag bovendien maximaal 50% van de woningwaarde aflossingsvrij zijn. Sluit je over of wijzig je de voorwaarden ingrijpend? Dan kan het overgangsrecht (en dus de renteaftrek) vervallen. Laat je dus goed door mij adviseren voordat je wijzigingen doorvoert.
Heb je een hypotheek die onder het overgangsrecht valt? Wees dan voorzichtig met aanpassen of oversluiten. Verhoog je bijvoorbeeld je hypotheek voor een verbouwing of koop je een duurder huis? Dan moet het extra bedrag verplicht annuïtair of lineair worden afgelost om je hypotheekrenteaftrek te behouden.
Ook bij oversluiten naar een andere geldverstrekker blijft het overgangsrecht meestal alleen gelden voor het oorspronkelijke bedrag, en mag je vaak maximaal 50% aflossingsvrij lenen ten opzichte van de woningwaarde.
Ga je verhuizen? Dan moet je in datzelfde kalenderjaar een nieuwe hypotheek afsluiten om je overgangsrecht te behouden. Laat je daarom altijd goed adviseren bij wijzigingen, zodat je geen fiscale voordelen misloopt.
Ook voor de spaarhypotheek geldt dat je deze kunt meenemen naar een nieuwe geldverstrekker en naar een nieuwe woning. Deze hypotheek valt dus ook onder het overgangsrecht.
Een voor 2013 afgesloten spaarhypotheek blijft doorlopen. Je mag deze hypotheek ook mee verhuizen. Het bedrag van de spaarhypotheek mag echter niet verhoogd worden. Indien er meer hypotheek nodig is, dan gelden voor dit hogere hypotheekbedrag wel de nieuwe spelregels: er moet voldaan worden aan de aflossingseis om in aanmerking te komen voor hypotheekrenteaftrek.
Als je overstapt van een aflossingsvrije hypotheek naar een annuïtaire of lineaire hypotheek, voldoe je aan de huidige fiscale regels. Dat betekent dat je voor het nieuwe deel van de lening recht hebt op hypotheekrenteaftrek, zolang je daadwerkelijk aflost binnen de looptijd. Dit geldt ook als je een bestaand aflossingsvrij deel omzet.
Let op: je mag niet méér aflossingsvrij lenen dan het bedrag dat je vóór 1 januari 2013 al leende. Voor het omgezette deel gelden de nieuwe aflosregels. Zo blijf je binnen de fiscale kaders, maar profiteer je wel van de renteaftrek.
Zit je in een overgangssituatie of twijfel je over de beste hypotheekvorm voor jouw situatie? Dan is persoonlijk advies echt onmisbaar. De regels rondom overgangsrecht, renteaftrek en aflossingsvormen zijn complex. Wat voor de één voordelig is, kan voor de ander juist nadelig uitpakken.
Doordat we samen kijken naar je wensen, plannen en financiële situatie, zorgen we ervoor dat je geen fiscale voordelen misloopt én de hypotheek kiest die bij je past. Plan een vrijblijvend hypotheekgesprek met me in, dan help ik je op weg naar een verstandige keuze. Heb je eerst nog vragen? Neem gerust contact met me op.